Una proyección de flujo de efectivo es una estimación anticipada de los ingresos y egresos de una empresa durante un periodo determinado. Su propósito es predecir si el negocio tendrá suficiente liquidez para operar, pagar impuestos y cumplir con obligaciones financieras futuras.
Durante el cierre del año fiscal (último trimestre), muchas empresas hacen regularización de saldos, pagos pendientes y provisiones fiscales, por eso es clave anticipar los flujos esperados y así evitar sorpresas desagradables como faltantes de efectivo o pagos inesperados al SAT.
Según el SAT, la planeación fiscal debe considerar los flujos efectivos al cierre de cada ejercicio para garantizar la correcta deducción y acumulación de ingresos.
No necesitas herramientas complejas ni ser experto en finanzas. Para empezar:
Puedes empezar con una hoja de cálculo en Excel. Sin embargo, si quieres ir más allá, herramientas como CONTPAQi Bancos® permiten automatizar esta proyección.
En Q4, los meses de octubre y diciembre son especialmente importantes por:
Con una proyección de flujo adecuada puedes prever estos picos de egreso y evitar desajustes.
La Secretaría de Economía recomienda revisar estacionalidades operativas para prevenir desequilibrio.
No te quedes solo con los movimientos “normales”. En cada mes proyectado considera:
Estas variables, te ayudarán a anticipar necesidades de financiamiento o ajustes fiscales de último minuto.
Proyectar no es adivinar, es anticiparse con base en datos reales. Por eso, tu flujo de efectivo debe ser un documento vivo. Cada semana o quincena, compara lo proyectado vs lo real:
Si cambió algo, actualiza tu proyección. Este ejercicio permite tomar decisiones sobre cómo retrasar un gasto, pedir un crédito puente o adelantar pagos deducibles.
Estas prácticas fortalecen el control interno y te permiten tener claridad frente a auditorías o revisiones fiscales.
CONTPAQi Bancos® es una solución diseñada para ayudar a las PyMEs mexicanas a visualizar y proyectar el flujo de efectivo de forma clara y automatizada.
Aquí te dejo lo más útil para tu cierre de año:
Si quieres tener visibilidad real de tu liquidez, evitar imprevistos fiscales y tomar decisiones informadas, el primer paso es usar una proyección de flujo de efectivo. Y la mejor forma de hacerlo es con herramientas que ya integren la parte fiscal, bancaria y contable.
Con CONTPAQi Bancos®, no solo administras tus movimientos bancarios, sino que tienes una radiografía clara de tu salud financiera, automatizando conciliaciones, proyecciones y reportes en segundos.
¿Listo para cerrar el año con visión estratégica? Empieza a usar CONTPAQi Bancos® y transforma tu forma de gestionar el flujo de efectivo. Conoce más y adquiere hoy CONTPAQi Bancos®.